AFM warnt: Crypto-Buchhaltung für Buchhalter muss Sanktionskontrollen verbessern

Die niederländische Finanzmarktaufsicht (AFM) hat Ergebnisse veröffentlicht, die zeigen, dass Buchhalter sich zwar allgemein der Sanktionsrisiken im Zusammenhang mit russischen Aktivitäten bewusst sind, ihre Kontrollsysteme jedoch gestärkt werden müssen. Für Unternehmen, die Crypto-Buchhaltung für Buchhalter anbieten, ist dies ein klares Signal, die Kundenprüfung und Compliance-Prozesse zu verschärfen. Die gemeinsame Untersuchung von AFM und BFT zeigt Lücken in der Kunden-Due-Diligence und den Qualitätssystemen, die Unternehmen regulatorischen Strafen aussetzen könnten. Da sich Sanktionen weiterentwickeln, müssen Buchhaltungsfirmen robuste Tools integrieren, um diese Risiken effektiv zu managen.

AFM-Erkenntnisse zum Bewusstsein für Sanktionsrisiken

AFM und BFT untersuchten Buchhalter mit regulären Lizenzen und stellten fest, dass die meisten die Risiken von Kunden mit Russland-Bindungen verstehen. Bewusstsein allein reicht jedoch nicht aus. Die Regulierungsbehörden stellten fest, dass die Kundenaufnahmeverfahren oft an Tiefe mangeln und die Qualitätskontrollsysteme Sanktionsexpositionen nicht durchgängig erkennen. Dies ist besonders relevant für Unternehmen, die mit Krypto-Assets arbeiten, da die Anonymität von Transaktionen Eigentumsverhältnisse verschleiern kann. Crypto-Buchhaltung für Buchhaltungsfirmen muss automatische Screening gegen Sanktionslisten beinhalten, um regulatorischen Erwartungen zu entsprechen.

Wichtigste identifizierte Problembereiche

Warum Crypto-Buchhaltung für Buchhalter für die Sanktions-Compliance wichtig ist

Krypto-Transaktionen können grenzüberschreitend sofort erfolgen, was es erschwert, Gelder von sanktionierten Einheiten zurückzuverfolgen. Buchhalter, die Krypto-Kunden prüfen, benötigen spezialisierte Tools, um Wallet-Adressen gegen globale Sanktionslisten zu überprüfen. Ein Crypto-Buchhalter muss über traditionelle Prüfverfahren hinausgehen und Blockchain-Analysen integrieren. Der AFM-Bericht unterstreicht, dass Unternehmen ohne solche Maßnahmen Gefahr laufen, nicht compliant zu sein. Für Crypto-Buchhaltung für Fonds sind die Einsätze noch höher, da Fondsstrukturen mehrere Jurisdiktionen umfassen können. Die Einführung einer Crypto-Fondsbuchhaltungssoftware mit integrierten Compliance-Funktionen kann diese Überprüfungen automatisieren.

Wie Buchhaltungsfirmen Sanktionskontrollen stärken können

Um die Bedenken der AFM zu adressieren, sollten Firmen einen mehrschichtigen Ansatz implementieren. Erstens: Verbesserung der Kundenaufnahme durch automatisierte Sanktions-Screening-Tools. Zweitens: Integration einer kontinuierlichen Überwachung für bestehende Kunden, insbesondere in risikoreichen Sektoren. Drittens: Schulung der Mitarbeiter zu Sanktionsvorschriften und kryptospezifischen Risiken. Crypto-Buchhaltung für Wirtschaftsprüfer erfordert Prüfsoftware, die verdächtige Transaktionen kennzeichnen und Compliance-Berichte erstellen kann. Die AFM erwartet, dass der Sektor auf diese Erkenntnisse reagiert, und Unternehmen, die zögern, könnten mit Durchsetzungsmaßnahmen rechnen.

Mehrschichtiger Ansatz für Kontrollen

Beispielszenario

Um zu veranschaulichen, wie dies in der Praxis angewendet wird, betrachten Sie folgendes Szenario: Eine niederländische Buchhaltungsfirma prüft einen Krypto-Fonds mit Investitionen in mehreren Jurisdiktionen. Während der Kundenaufnahme verwendet die Firma eine Krypto-Prüfsoftware, um Wallet-Adressen zu überprüfen. Die Software markiert eine Wallet, die mit einer sanktionierten Einheit in Russland verbunden ist. Die Firma eskaliert das Problem, reicht einen Verdachtsbericht ein und beendet die Beziehung. Dieser proaktive Ansatz verhindert regulatorische Strafen und demonstriert robuste Compliance. Durch den Einsatz von Crypto-Buchhaltung für Buchhalter-Tools schützt die Firma ihren Ruf und erfüllt die Erwartungen der AFM.

Quelle: AFM Niederlande