Actualités, évolutions des normes et repères d'audit pour les équipes de comptabilité crypto, sur le reporting, la conformité et la réglementation.
La CSSF émet un avertissement formel contre l'opérateur non autorisé consulting-mla.com, signalant un risque accru de contrôle AML/KYC pour les firmes intégrant des contreparties exposées au Luxembourg.
Les sanctions de l'UE, des États-Unis et du Royaume-Uni contre l'administrateur de Trickbot/Conti 'Stern' et les facilitateurs de ransomwares déclenchent des obligations de filtrage OFAC, de marquage de portefeuilles et de lutte contre le blanchiment d'argent pour les cabinets comptables, les auditeurs et les directeurs financiers.
L'action de surveillance commune de l'ESMA sur la résilience des dépositaires de CASP élève la barre de conformité bien au-delà de la licence MiCA pour les sociétés crypto de l'UE et leurs auditeurs.
L'échec de la demande MiCA de Binance en Grèce et sa recherche active de nouvelles licences dans l'UE et en Asie-Pacifique marquent un point d'inflexion réglementaire que les cabinets comptables, auditeurs et directeurs financiers servant des clients crypto-actifs doivent suivre de près.
La FSMA belge a nommé six prestataires de services sur crypto-actifs non autorisés quelques jours après l'expiration du délai transitoire MiCA, signalant que l'application des règles est active. Les cabinets comptables et les directeurs financiers ayant des clients européens exposés aux crypto-actifs doivent immédiatement vérifier le statut d'autorisation des PSC.
Le retrait de l'USDT par Revolut sous sa licence CASP MiCA délivrée par CySEC marque un point d'inflexion réglementaire pour les cabinets comptables et les directeurs financiers gérant des expositions aux stablecoins dans les portefeuilles de l'UE et du Royaume-Uni.
L'examen thématique de l'AFM révèle cinq défaillances récurrentes en matière de diligence raisonnable PEP au sein des entreprises financières néerlandaises, avec des implications directes pour les prestataires de services sur crypto-actifs et leurs cadres de conformité.
La revue de marché SREP 2025 de l'AFM constate que les entreprises financières néerlandaises ont des politiques adéquates sur le papier, mais des lacunes chroniques dans l'exécution, la gestion des risques liés aux TIC et les structures de responsabilité, avec des implications directes pour les entreprises utilisant des logiciels de comptabilité crypto dans des environnements réglementés.
L'ESMA signale que les contrats d'événements sur les marchés prédictifs sont déjà concernés par les interdictions existantes pour les particuliers dans l'UE, créant des obligations urgentes de classification des produits et de conformité pour les PSAC et leurs auditeurs.
La fenêtre de transition du MiCA est fermée mais la capacité d'application inégale des ANC à travers les États membres de l'UE crée des risques immédiats de conformité et d'audit pour les PSAC et leurs conseillers.
Obligations LBC et de conformité déclenchées par la place de marché Huione Guarantee, qui traite plus de 11 milliards de dollars en USDT, avec implications pour le filtrage des transactions, la déclaration d'activités suspectes et l'exposition aux sanctions pour les entreprises réglementées dans le monde.
Comment les mixers et les portefeuilles privés sapent le filtrage de conformité crypto, et ce que les cabinets comptables et auditeurs doivent faire pour gérer l'exposition
Les ponts inter-chaînes permettent un blanchiment de cryptomonnaies à grande échelle, échappant aux contrôles AML actuels, créant une exposition réglementaire urgente pour les entreprises manipulant des actifs numériques.
Le dépôt de réorganisation de Coinmetro, attribué à la défaillance héritée d’un prestataire tiers, met en lumière des risques concrets de dépendance envers des tiers et de résilience opérationnelle que les entreprises crypto de l’UE et leurs auditeurs doivent évaluer dès maintenant.
Huione Group est devenue la plus grande place de marché illicite en ligne jamais enregistrée, avec son propre stablecoin non réglementé USDH conçu pour échapper au gel des avoirs. Les cabinets comptables et les équipes de conformité doivent comprendre les volumes de transactions, le risque d'exposition à USDH et les obligations LBC qui en découlent.
La CSSF signale publiquement tresorwacht.com pour avoir usurpé frauduleusement les noms de deux entités luxembourgeoises régulées, signalant une nouvelle vague d’usurpation que les équipes conformité et les auditeurs doivent suivre dans leurs processus de vérification des contreparties.
La CNMV espagnole a confirmé qu'il n'y aura pas de prolongation de la période transitoire pour les entreprises crypto non conformes à MiCA, ce qui augmente le risque opérationnel immédiat pour toute entreprise opérant dans l'UE et encore en transition.
L'examen thématique de la MFSA sur les risques de criminalité financière dans les établissements de crédit souligne la nécessité de systèmes de conformité robustes, y compris un logiciel de comptabilité crypto pour les sociétés traitant des actifs numériques.
La MFSA de Malte souligne la nécessité de contrôles AML robustes dans les établissements de crédit traitant les crypto-actifs, en lien avec des états financiers crypto précis et une déclaration à la juste valeur.
Les entreprises néerlandaises peuvent tirer parti d'un logiciel de comptabilité crypto pour intégrer les rapports AMLA dans les questionnaires AFM existants, réduisant ainsi la charge de conformité.
Les nouvelles directives anti-discrimination de l'AFM néerlandaise pour les banques ont des implications indirectes pour les entreprises crypto qui dépendent des services bancaires, soulignant le besoin de logiciels de comptabilité crypto transparents pour faciliter une évaluation équitable des risques.
